L’atto del Governo n. 95, con l’obiettivo fondamentale di consentire la sicura tracciabilità dei flussi finanziari, porta modifiche e integrazioni alla normativa di cui al D.Lgs 231/07 come successivamente emendato dai decreti legislativi n. 90 e n. 92 del 2017 (attuativi della IV direttiva antiriciclaggio 2015/849).
Le novità introdotte sono numerose fra le quali si segnala: